资金风险排查表
表单编号：CW-BG-FXR-001
适用体系：适配公司CW财务内控、资金管控、风险防控及CW-DA档案管理制度，用于公司月度、季度、年度资金安全风险排查，覆盖账户管理、收支管控、票据管理、借款备用金、对账管理等全维度，排查问题闭环整改、全程留痕、归档备查。
排查期间：______年____月____日 – ______年____月____日
排查部门：财务部 排查日期：______年____月____日
一、排查基础信息
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排查类型
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□ 月度常规排查 □ 季度专项排查 □ 年度全面排查 □ 专项风控核查
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排查范围
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全部银行账户、资金收支、票据、借款、备用金、对账台账
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主排查人
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______________
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复核人
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______________
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资金总体状态
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□ 风险正常可控 □ 存在轻微风险 □ 存在重大风险隐患
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整改状态
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□ 无问题无需整改 □ 已完成整改 □ 待限期整改
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二、核心资金风险逐项排查内容
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序号
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排查项目
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排查核查要点
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风险状态
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问题描述/异常情况
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整改措施及完成时限
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1
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银行账户管理风险
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账户开立、注销、备案合规；无私设账户、账外账户；账户权限管控规范，网银U盾、密钥分人保管
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□ 正常 □ 异常
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2
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资金收支合规风险
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所有收支均有合规依据、审批完整；无无审批付款、超合同付款、重复付款、虚假付款情况
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□ 正常 □ 异常
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3
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备用金/员工借款风险
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无长期挂账借款、逾期未核销备用金；严格执行旧账不清新账不借；无挪用、私借资金情况
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□ 正常 □ 异常
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4
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银行对账风险
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月末全部账户完成对账；银行余额调节表编制规范；无长期未达账项，差异全部溯源整改
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□ 正常 □ 异常
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5
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票据管理风险
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支票、收据、发票等票据领用、核销、盘点登记完整；作废票据妥善留存；无丢失、盗用、违规开具情况
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□ 正常 □ 异常
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6
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资金预算与调度风险
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月度资金计划执行到位；无超预算、无计划违规支付；现金流测算准确，无突发性资金缺口风险
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□ 正常 □ 异常
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7
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账务匹配风险
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资金流水与账务入账匹配；无漏记、重记、错记资金账务；账账、账实核对一致
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□ 正常 □ 异常
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8
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资金安全内控风险
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出纳、会计、审核岗位分离；资金支付密码、权限分级管控；无单人全程操作资金收支情况
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□ 正常 □ 异常
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9
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回款及票据闭环风险
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应收回款按期跟进；未收票付款建立台账跟踪；无长期未收回发票、坏账逾期风险
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□ 正常 □ 异常
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10
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档案及留痕风险
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所有资金单据、审批资料、台账、对账资料完整归档；流程留痕完整，可追溯可核查
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□ 正常 □ 异常
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三、风险等级汇总评估
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排查无风险项数量
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______ 项
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轻微风险项数量
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______ 项
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重大风险隐患数量
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______ 项
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整体风险评级
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□ 低风险（可控） □ 中风险（需整改） □ 高风险（需专项处置）
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四、整体排查结论及风控建议
排查总结结论：________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________
后续风控优化措施：________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________
重点关注事项及长效管控方案：________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________
五、审批签字栏
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排查人签字
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______________ 日期：________
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财务复核签字
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______________ 日期：________
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财务负责人审批
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______________ 日期：________
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管理层终审
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______________ 日期：________
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六、排查管控须知
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1、全面覆盖、不留死角：排查需覆盖资金账户、收支、票据、借款、对账、内控、档案全流程，杜绝漏查、虚查、走过场。
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2、问题写实、责任到人：发现异常风险必须如实登记，明确问题成因、责任人员、整改措施及完成时限，杜绝隐瞒问题。
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3、闭环整改、动态管控：轻微风险限期整改、重大风险立即处置，整改完成后复核销项，形成“排查-整改-复核-归档”闭环。
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4、定期排查、长效风控：常规月度排查、季度专项排查、年度全面排查相结合，持续优化资金内控体系，防范资金流失、挪用、错付风险。
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5、全程留痕、规范归档：本表单及排查佐证资料双归档，作为财务风控、内部审计、外部核查的核心依据。
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