银行存款余额调节表

财务部3周前发布 飞蚕
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招募令
银行存款余额调节表
表单编号:CW-BG-YH-001
适配体系:适配公司CW财务内控、资金台账管理、CW-DA档案管理制度,用于月末银行账务核对、未达账项清理、账实差异闭环,为财务月结、审计核查、资金合规管控必备归档资料。
对账月份:______年____月      开户银行:______________
银行账号:______________      对账日期:______年____月____日

一、企业银行存款账面余额
账面余额金额:¥______________
(财务账务系统月末余额)
二、银行对账单余额
银行余额金额:¥______________
(银行月末流水对账单余额)

三、企业已收、银行未收款项

序号
日期
凭证号
业务摘要
金额(元)
未达原因及预计到账时间
1
2
企业已收银行未收合计
¥______________

四、企业已付、银行未付款项

序号
日期
凭证号
业务摘要
金额(元)
未达原因及预计到账时间
1
2
企业已付银行未付合计
¥______________

五、银行已收、企业未收款项

序号
银行流水日期
业务摘要
金额(元)
未入账原因、补录计划
1
2
银行已收企业未收合计
¥______________

六、银行已付、企业未付款项

序号
银行流水日期
业务摘要
金额(元)
未入账原因、补录计划
1
2
银行已付企业未付合计
¥______________

七、余额调节平衡验算

调节后企业账面余额
账面余额 + 银行已收未收 – 银行已付未付 = ¥______________
调节后银行对账单余额
银行余额 + 企业已收未收 – 企业已付未付 = ¥______________
对账结果确认:□ 账实平衡、无差异    □ 存在差异,差异金额:¥________ 差异说明:________________________________

八、未达账项清理闭环说明

1、长期未达账项(超1个月)专项说明:________________________________
2、本月未达账项清理完成情况及下月跟进计划:________________________________
3、账务补记、调整凭证处理情况:________________________________

九、审核签字栏

对账制表人(出纳):______________    日期:________
账务复核人(会计):______________    日期:________
财务负责人审核:______________    日期:________
备注归档编号:______________

填表及管控须知

  • 1、月结必做、逐户核对:所有对公银行账户月末必须完成对账,逐笔勾对流水,严禁直接调平、无依据抹平差异。
  • 2、未达清零、限时闭环:当月未达账项次月必须跟进清理、补入账或核实调整,禁止长期挂账未达、累计遗留差异。
  • 3、账实一致、有据可依:所有调节事项必须对应真实流水、业务凭证,严禁虚构未达账项掩盖账务差错。
  • 4、差异追责、溯源整改:出现账实不符、记账错误、漏记重记等问题,必须溯源整改、更正账务,纳入月度财务自查。
  • 5、归档留痕、全程可溯:本调节表与银行对账单、流水明细、补录凭证一并双归档,遵循CW-DA档案管理制度,作为月结、审计、税务稽查核心依据。
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